Pengaruh Risiko Kredit, Efisiensi Operasional, Risk Aversion, dan Ukuran Bank terhadap Net Interest Margin

Abstract

Penelitian ini dilatar belakangi oleh kemampuan manajemen bank dalam mengelola aktiva produktifnya untuk menghasilkan pendapatan bunga bersih dimana perbankan harus senantiasa menjaga rasio tersebut agar tetap pada posisi yang tinggi dimana  bisadilihat dari rasio NIM (Net Interest Margin). Yang mana jika NIM terlalu tinggi maka akan berpengaruh negatif terhadap  perekonomian Indonesia, tingginya NIM di Indonesia akan menyebabkan pemerintah melalui Otoritas Jasa Keuangan (OJK) untuk membuat suatu kebijakan untuk menurunkan marjin bunga bersih. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh risiko kredit, efisiensi oprasional, risk aversion dan ukuran bank terhadap Net Interest Margin (NIM). Penelitian ini dilakukan pada bank umum yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) periode 2012-2016 dengan jumlah sampel sebanyak 26 bank. Teknik pengambilan sampel menggunakan teknik nonprobalbility sampling dengan menggunakan metode purposive sampling. Pengumpulan data dilakukan dengan dokumentasi pada istus resmi Bursa Efek Indonesia (BEI). Penelitian ini diolah dan dianalisis  melalui beberapa pengujian diantanya uji asumsi klasik,, analisis regresi berganda, uji hipotesis serta koefisien determinasi. Hasilnya risiko kredit dan efisiensi oprasional berpengaruh negative dan signifikan terhadap Net Interest Margin namun untuk variabel risk aversion dan ukuran bank berpengaruh poitif terhadap Net Interst Margin. Peneliti merekomendasikan kepada perbankan agar lebih bijak dalam menentukan strategi menurunkan NIM sehingga dapat memenuhi kebijakan yang telah ditetapkan oleh OJK dengan memperhatikan faktor-faktor yang menentukan NIM.